bet36体育在线2024年市级预算调整方案（草案）以及2024年地方政府债务限额的报告

——2024年12月24日在市五届人大常委会第二十五次会议上

市财政局局长胡锋

bet36体育在线常委会：

受市人民政府委托，报告2024年市级预算调整方案（草案）以及2024年地方政府债务限额，请予审议。

一、预算调整的原因及依据

根据《中华人民共和国预算法》及《江西省预算审查监督条例》等规定，市级预算在执行过程中需要增加或者减少预算总支出的，应当进行预算调整，并编制预算调整方案，报bet36体育在线常委会审查批准。

（一）bet36体育在线一般公共预算的调整

为应对经济增速放缓等因素影响，市本级开展实有资金账户清理、宜阳新区大力盘活国有资产资源等，采取积极举措弥补收支缺口。同时，为贯彻落实过紧日子思想，提高资金使用效益，结合年初预算项目10月底执行情况，压减非重点、非刚性支出，并加强财政科学统筹管理。

（二）bet36体育在线政府性基金预算的调整

受宏观经济下行等因素影响，房地产市场持续低迷，土地出让收入大幅下降，导致政府性基金收入未达预期，相应对政府性基金支出进行调整。

（三）bet36体育在线国有资本经营预算的调整

根据相关规定，年初国有资本经营预算中的利润收入按照年度预计经营利润的30%测算，经核实，由于存在“年初预计利润多于实际利润”的情况，需按规定办理预算调整。

（四）bet36体育在线社会保险基金预算的调整

受参保人数变动、上级政策调整以及财政补贴收入清算等因素影响，机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本医疗保险相关收支发生增减变动，需按规定办理预算调整。

（五）bet36体育在线新增地方政府债务限额的调整

截至2024年12月，省级核定下达市级2024年新增政府债务限额17.28亿元，其中：一般债务限额5.94亿元、专项债务限额11.34亿元；省级收回结存限额7300万元，其中：收回一般债务限额2300万元，收回专项债务限额5000万元；省级重新安排结存限额3.72亿元，其中：一般债务限额1.94亿元，专项债务限额1.78亿元；省级安排置换存量隐性债务的地方政府专项债务限额30.71亿元，均为专项债务限额。市级财政部门在省级下达的限额内，提出市级政府债务安排建议，并相应调整一般公共预算和政府性基金预算收支情况。

二、新增地方政府债务限额安排情况

此次报告中年度新增地方政府债券51.71亿元，其中：一般债券7.88亿元，专项债券43.83亿元。具体情况如下：

（一）新增一般债券7.88亿元

1.市本级5.62亿元

①村庄整治建设项目9600万元；

②bet36体育在线市第八中学新校区建设项目6400万元；

③bet36体育在线市公安局大数据智能化建设项目2620万元；

④bet36体育在线市疾病预防控制中心易地新建（含应急物资储备）项目3300万元；

⑤bet36体育在线市直属机关幼儿园老市委大院园区重扩建项目2000万元；

⑥四方井水利枢纽工程下巩安置点边坡隐患修复项目425万元；

⑦bet36体育在线花博园周边规划A路和D路项目2700万元；

⑧袁州古城路网工程项目3255万元；

⑨世界银行预防、准备与应对新发传染病项目1.06亿元；

⑩提高地方一般公共预算保障能力1.53亿元。

2.bet36体育在线经济技术开发区1.18亿元

①金园街道一号安置地围合建设项目2200万元；

②bet36体育在线经开区园区水环境应急处置基础工程设施建设项目1600万元；

③bet36体育在线市金湖学校建设项目8000万元。

3.宜阳新区1.08亿元

①爱婴路北延项目600万元；

②宜阳新区北湖学校建设项目5000万元；

③官园派出所建设项目300万元；

④宜阳新区芦洲小学第二教学楼维修加固项目400万元；

⑤宜阳新区宜阳二中建设项目400万元；

⑥提高地方一般公共预算保障能力4150万元。

（二）新增专项债券43.83亿元

1.市本级32.61亿元

①bet36体育在线市养老服务中心建设项目2000万元；

②袁州古城文化复兴——沙子巷-五眼井历史文化展示区建设项目8359万元；

③袁州古城文化复兴——王子巷-大坪巷历史文化街区建设项目1.9亿元；

④补充地方政府性基金财力5.71亿元；

⑤置换存量隐性债务的地方政府专项债券23.96亿元。

2.bet36体育在线经济技术开发区5.48亿元

①bet36体育在线经开区精密制造标准厂房项目5000万元；

②bet36体育在线经开区食品产业园标准厂房及配套基础设施项目1亿元；

③补充政府性基金财力5771万元；

④置换存量隐性债务的地方政府专项债券3.4亿元。

3.宜阳新区5.04亿元

①补充地方政府性基金财力1.69亿元；

②置换存量隐性债务的地方政府专项债券3.35亿元。

4.明月山温泉风景名胜区7000万元

bet36体育在线市明月山三观磨下片区棚户区改造工程（明月嘉苑小区）项目7000万元。

三、市级预算调整的主要内容

此次在市五届人民代表大会第五次会议批准的2024年市级预算的基础上，作如下调整：

（一）市级有关情况

1.一般公共预算调整方案

①收入调整情况。市级年初一般公共预算收入总计330.49亿元，调增12.69亿元，调增后为343.18亿元，增减变动情况如下：

税收收入增加583万元、非税收入增加2.85亿元、一般债务转贷收入增加7.88亿元、调入资金增加1.9亿元。

②支出调整情况。市级年初一般公共预算支出总计330.49亿元，调增12.69亿元，调增后为343.18亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：公共安全支出增加2220万元、教育支出增加2.22亿元、科技支出增加1.21亿元、卫生健康支出增加1.39亿元、节能环保支出增加1600万元、城乡社区支出增加2.95亿元、补助下级支出增加1亿元、调出资金增加2.5亿元、一般债务还本支出增加1.94亿元，增加金额合计13.6亿元。

调减的科目：一般公共服务支出减少549万元、国防支出减少2000万元、交通运输支出减少1000万元、资源勘探工业信息等支出减少5600万元，减少金额合计9149万元。

调整后，2024年市级一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算调整方案

①收入调整情况。市级年初政府性基金预算收入总计42.65亿元，调增36.3亿元，调增后为78.95亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：调入资金增加2.5亿元、专项债务转贷收入增加43.83亿元，增加金额合计46.33亿元。

调减的科目：国有土地使用权出让收入减少10.03亿元。

②支出调整情况。市级年初政府性基金预算支出总计42.65亿元，调增36.3亿元，调增后为78.95亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：其他支出增加11.34亿元、调出资金增加5844万元、专项债务还本支出增加29.64亿元，增加金额合计41.56亿元。

调减的科目：城乡社区支出减少4.46亿元、补助下级基金支出减少8000万元，减少金额合计5.26亿元。

调整后，2024年市级政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算调整方案

①收入调整情况。市级年初国有资本经营预算收入总计1.78亿元，调减349万元，调减后为1.75亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：清算收入增加56万元、其他国有资本经营预算收入增加66万元，增加金额合计122万元。

调减的科目：利润收入减少471万元。

②支出调整情况。市级年初国有资本经营预算支出总计1.78亿元，调减349万元，调减后为1.75亿元，增减变动情况如下：

其他国有资本经营预算支出减少100万元、调出资金减少249万元。

调整后，2024年市级国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算调整方案

①收入调整情况。市级年初社会保险基金预算收入总计164.95亿元，调减2.79亿元，调减后为162.16亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：机关事业单位基本养老保险基金收入增加2733万元。

调减的科目：城乡居民基本医疗保险基金收入减少3.06亿元。

②支出调整情况。市级年初社会保险基金预算支出总计164.95亿元，调减2.79亿元，调减后为162.16亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：机关事业单位基本养老保险基金支出增加1700万元、社会保险基金预算年末滚存结余增加69万元，增加金额合计1769万元。

调减的科目：城乡居民基本医疗保险基金支出减少2.97亿元。

调整后，2024年市级社会保险基金预算收支平衡。

（二）市本级有关情况

1.一般公共预算调整方案

①收入调整情况。市本级年初一般公共预算收入总计309.85亿元，调增6.93亿元，调增后为316.78亿元，增减变动情况如下：

地方政府一般债务转贷收入增加5.62亿元；调入资金增加1.31亿元，主要是开展市直单位实有资金账户清理，积极盘活存量资金增加其他调入资金。

②支出调整情况。市本级年初一般公共预算支出总计309.85亿元，调增6.93亿元，调增后为316.78亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：公共安全支出增加1920万元，主要是新增一般债券安排的市公安局大数据智能化建设项目增加2620万元，因雪亮工程第四季度支出需在2025年初支付相应减少700万元；教育支出增加8400万元，主要是新增一般债券安排的八中新校区及机关幼儿园园区重扩建方面支出；卫生健康支出增加1.39亿元，主要是新增一般债券安排的预防、准备与应对新发传染病项目，用于传染病预防等方面的支出；城乡社区支出增加5955万元，主要是新增一般债券安排的花博园周边以及袁州古城路网工程方面支出；补助下级支出增加1亿元，主要是新增一般债券安排的村庄整治建设、四方井水利枢纽工程下巩安置点边坡隐患修复等项目需补助给下级；调出资金增加2.5亿元，主要是土地出让收入未达预期，通过一般公共预算调出至政府性基金预算，用于补充政府性基金预算财力；一般债务还本支出增加1.53亿元，主要是新增发行再融资一般债券用于偿还本金。增加金额合计8.05亿元。

调减的科目：一般公共服务支出减少549万元，主要是落实过紧日子要求减少相应支出；国防支出减少2000万元，主要是今年暂不启动军分区营区搬迁项目，相应调减经费；科技支出减少2000万元，主要是政务云购买服务运营商对象从华为公司转为本地运营商，服务费用减少；交通运输支出减少1000万元，主要是未启动明月山机场二期扩建供油工程项目，相应调减经费；资源勘探工业信息等支出减少5600万元，主要是根据企业技改新政策规定“市本级企业技术改造专项资金原则上不超过2800万元”，相应减少支出。减少金额合计1.12亿元。

调整后，2024年市本级一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算调整方案

①收入调整情况。市本级年初政府性基金预算收入总计42.14亿元，调增25.08亿元，调增后为67.22亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：调入资金增加2.5亿元，主要是从一般公共预算调入资金增加；专项债务转贷收入增加32.61亿元。增加金额合计35.11亿元。

调减的科目：国有土地使用权出让收入减少10.03亿元，主要是房地产市场持续低迷，土地出让收入未达预期。

②支出调整情况。市本级年初政府性基金预算支出总计42.14亿元，调增25.08亿元，调增后为67.22亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：城乡社区支出增加1.78亿元，主要是增加碧桂园保交楼、尚庄煤矿安置等支出；其他支出增加7.12亿元，主要是新增专债债券安排的支出；专项债务还本支出增加22.63亿元，主要是通过争取上级政策等用于专项债务还本，相应增加支出。增加金额合计31.53亿元。

调减的科目：补助下级基金支出减少6.45亿元，主要是根据现行财政体制，中心城区土地出让收入在市本级入库，通过结算补助给“四区”，bet36体育在线经济技术开发区、宜阳新区未完成年初土地出让计划，补助下级基金支出相应减少。

调整后，2024年市本级政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算调整方案

①收入调整情况。市本级年初国有资本经营预算收入总计1.19亿元，调减349万元，调减后为1.15亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：清算收入增加56万元，主要是长青公司破产管理人交回破产清算结余资金；其他国有资本经营预算收入增加66万元，主要是市国投集团上交政府委托管理的房产租金收入。增加金额合计122万元。

调减的科目：利润收入减少471万元，主要是市属国有企业年初预计上交利润高于实际利润，经核查调减相应收入。

②支出调整情况。市本级年初国有资本经营预算支出总计1.19亿元，调减349万元，调减后为1.15亿元，增减变动情况如下：

其他国有资本经营预算支出减少100万元，主要是减少预留费用支出；调出资金减少249万元，主要是国有资本经营预算收入规模减少相应调减调出资金。

调整后，2024年市本级国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算调整方案

①收入调整情况。市本级年初社会保险基金预算收入总计164.95亿元，调减2.79亿元，调减后为162.16亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：机关事业单位基本养老保险基金收入增加2733万元，主要是基础绩效奖金纳入社会保险个人缴费基数，今年补缴了以前年度保费，相应增加收入。

调减的科目：城乡居民基本医疗保险基金收入减少3.06亿元，主要是年初预计个人缴费标准（410元/人）较实际标准（400元/人）高造成减收，减少保险费收入4745万元；实际参保人数少于预计参保人数造成减收，减少保险费收入6805万元以及财政补助（670元/人）收入1.14亿元；上级下达清算文件，扣减bet36体育在线补助收入8704万元；打击欺诈骗保力度加大，追回医保违规基金收入1020万元。

②支出调整情况。市本级年初社会保险基金预算支出总计164.95亿元，调减2.79亿元，调减后为162.16亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：机关事业单位基本养老保险基金支出增加1700万元，主要是机关事业单位养老保险制度改革，对退休“中人”（改革前即2014年10月1日前参加工作，改革后即2014年10月1日之后退休的机关事业单位编制内工作人员）按照新老待遇计发办法对比，进行待遇调整发放。按照省级要求，2024年对2022、2023年退休“中人”进行待遇清算，相应增加支出。社会保险基金预算年末滚存结余增加69万元。增加金额合计1769万元。

调减的科目：城乡居民基本医疗保险基金支出减少2.97亿元，主要是按照以收定支原则，调减相应支出。

调整后，2024年市本级社会保险基金预算收支平衡。

（三）bet36体育在线经济技术开发区有关情况

1.一般公共预算调整方案

①收入调整情况。bet36体育在线经济技术开发区年初一般公共预算收入总计13.79亿元，调减1.32亿元，调减后为12.47亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：一般债务转贷收入增加1.18亿元。

调减的科目：调入资金减少2.5亿元，主要是未实现土地出让计划，相应减少从政府性基金调入资金。

②支出调整情况。bet36体育在线经济技术开发区年初一般公共预算支出总计13.79亿元，调减1.32亿元，调减后为12.47亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：教育支出增加8000万元，主要是新增一般债券安排的金湖学校建设方面支出；节能环保支出增加1600万元，主要是新增一般债券安排的水环境应急处置基础工程设施建设方面支出；城乡社区支出增加2200万元，主要是新增一般债券安排的金园街道一号安置地围合建设方面支出。增加金额合计1.18亿元。

调减的科目：科技支出减少2.5亿元，主要是调减支持产业升级和结构调整等方面支出。

调整后，2024年bet36体育在线经济技术开发区一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算调整方案

①收入调整情况。bet36体育在线经济技术开发区年初政府性基金预算收入总计10.37亿元，调增2.48亿元，调增后为12.85亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：专项债务转贷收入增加5.48亿元。

调减的科目：上级基金补助收入减少3亿元，主要是未实现土地出让计划，土地出让结算补助收入调减。

②支出调整情况。bet36体育在线经济技术开发区年初政府性基金预算支出总计10.37亿元，调增2.48亿元，调增后为12.85亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：其他支出增加1.9亿元，主要是新增专债债券安排的支出；专项债务还本支出增加3.58亿元，主要是通过争取上级政策等用于专项债务还本，相应增加支出。增加金额合计5.48亿元。

调减的科目：城乡社区支出减少5000万元，主要是政府性基金收入减收，按照以收定支原则，相应压减了土地报批相关费用支出；调出资金减少2.5亿元，主要是未实现土地出让计划，相应调减调出资金。减少金额合计3亿元。

调整后，2024年bet36体育在线经济技术开发区政府性基金预算收支平衡。

（四）宜阳新区有关情况

1.一般公共预算调整方案

①收入调整情况。宜阳新区年初一般公共预算收入总计8.93亿元，调增7.08亿元，调增后为16.01亿元，增减变动情况如下：

税收收入增加583万元，主要是加大了税收清缴力度；非税收入增加2.85亿元，主要是积极盘活国有资产资源，实现保租房、停车场等经营权有偿转让；一般债务转贷收入增加1.08亿元；调入资金增加3.08亿元，主要是从政府性基金调入一般公共预算。

②支出调整情况。宜阳新区年初一般公共预算支出总计8.93亿元，调增7.08亿元，调增后为16.01亿元，增减变动情况如下：

公共安全支出增加300万元，主要是新增一般债券安排的官园派出所建设方面支出；教育支出增加5800万元，主要是新增一般债券安排的北湖学校等建设、维修加固方面支出；科学技术支出增加3.91亿元，主要是增加大数据集团注册资本，支持大数据产业发展；城乡社区支出增加2.14亿元，主要是新增一般债券安排的爱婴路北延项目支出600万元以及化债支出2.08亿元；一般债务还本支出增加4150万元，主要是新增发行再融资一般债券用于偿还本金。

调整后，2024年宜阳新区一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算调整方案

①收入调整情况。宜阳新区年初政府性基金预算收入总计15.44亿元，调增2.39亿元，调增后为17.83亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：专项债务转贷收入增加5.04亿元。

调减的科目：上级基金补助收入减少2.65亿元，主要是土地出让收入未达预期，土地出让结算补助收入调减。

②支出调整情况。宜阳新区年初政府性基金预算支出总计15.44亿元，调增2.39亿元，调增后为17.83亿元，增减变动情况如下：

调增的科目：其他支出增加1.62亿元，主要是新增专债债券安排的支出；调出资金增加3.08亿元，主要是调整政府性基金预算支出结构，加大调入一般公共预算力度；专项债务还本支出增加3.43亿元，主要是通过争取上级政策等用于专项债务还本，相应增加支出。增加金额合计8.13亿元。

调减的科目：城乡社区支出减少5.74亿元，主要是未实现土地出让计划，政府性基金结算补助收入减少，相应减少支出。

调整后，2024年宜阳新区政府性基金预算收支平衡。

（五）明月山温泉风景名胜区本级有关情况

政府性基金预算调整方案如下：

①收入调整情况。明月山温泉风景名胜区本级政府性基金预算收入调增7000万元，均为地方政府专项债务转贷收入。

②支出调整情况。明月山温泉风景名胜区本级政府性基金预算支出调增7000万元，均为其他支出。

调整后，2024年明月山温泉风景名胜区本级政府性基金预算收支平衡。

四、2024年地方政府债务限额情况

根据《中华人民共和国预算法》和地方政府性债务管理的相关规定，对地方政府债务余额实行限额管理，年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额），再加上（或减去）当年结存限额调整部分。经省政府批准，省财政厅核定bet36体育在线2023年度政府债务限额为1100.03亿元，加上2024年新增地方政府债务限额169.21亿元，当年安排结存限额调整部分10.57亿元，以及用于发行置换存量隐性债务的地方政府专项债务限额部分70.09亿元，bet36体育在线2024年地方政府债务限额为1349.9亿元。其中：一般债务限额388.39亿元、专项债务限额961.51亿元；市级2024年地方政府债务限额为219.12亿元，其中：一般债务限额74.59亿元、专项债务限额144.53亿元。截至11月底，bet36体育在线政府债务余额为1257.42亿元，其中：一般债务余额379.65亿元、专项债务余额877.77亿元；市级政府债务余额为186.52亿元，其中：一般债务余额73亿元、专项债务余额113.52亿元。bet36体育在线和市级政府债务余额均在限额之内。

附件：1.二〇二四年市级一般公共预算调整方案（草案）